各有关单位：

战略看方向，但落地需要预算及BP的支撑。

很多企业预算还处于下目标、“玩”数据阶段，对预算如何与业务融合牵引业务发展考虑较少；很多企业激励机制很“完美”，但经营目标制定没方法，靠一把手“拍脑袋”或者无尽的PK与妥协，导致激励“失效”。

2022年2月18日国资委出台23号文件“关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见”，意见提出“持续完善五大体系”，其中第一点便是“完善纵横贯通的全面预算管理体系”。

小公司如何实现预算从0-1的构建，中大型公司如何完善预算，使预算真正发挥价值，成为牵引业务发展并支撑考核评价落地的有效工具。加快建设一流体系，最快捷有效的方式便是向业界标杆学习、借鉴其成功经验。

一、学习收益

1、通过大量的案例、研讨、互动答疑，侧重于实战应用；

2、了解标杆公司预算体系构建及预算的价值定位；

3、掌握全面预算如何与业务战略、业务计划融合，使预算可用于“指挥作战”，以及财务在业务规划中的价值发挥；

4、掌握经营指标体系的构建方法；

5、掌握预算资源配置的工具与方法；

6、掌握从预算编制到执行监控流程、预算落地机制及其实战应用，使预算趋于准确、合理、可用；

7、了解预算在考核、激励中的应用原则。

二、学习方式

1、讲师讲授；

2、学员随时提问，讲师解答您的困惑；

3、标杆成功案例分享与研讨；

4、学员自带案例，结合学员公司实际情况研讨，讲师点评的微咨询方式。

三、学习对象

企业董事长/CEO/企业高管、CFO/财务总监/预算专家及骨干、分管预算的各级领导、各层业务管理者/预算及经营管理相关的业务专家及骨干。

四、学习内容

1、业界预算管理现状及常见问题

2、预算是一本书：华为预算特色与价值定位

--实战案例：总经理述职材料模板调整，呈现预算的价值

3、企业预算管理框架

4、预算组织保障：构建业财融合跨部门协同的全面预算组织

4.1 预算管理的组织定位；

4.2 预算管理中业财组织的分工与协作；

4.3 深入业务细胞覆盖全部管理链条的预算组织设计：预算组织如何建到“连队”上？

--实战案例：预算组织如何做到上下协同运作

5、构建预算制度体系：从集团到BU分层分级的预算制度

6、预算流程与工具

6.1 拉通战略到预算执行与考核闭环的流程；

6.2 如何设计预算流程的关键节点；

6.3 拉通各业务、各部门预算的逻辑与方法。

7、牵引预算的“那根绳”：经营战略定位及KPI设计

7.1 了解华为责任经营机制特色与设计原理；

7.2 预算如何落实公司及各管理维度（客户/产品/区域等）的责任经营定位；

--实战案例：高增长的产品规划为什么被狠批？

--实战案例：某公司高层突然明白了为什么新设子公司总是成长不起来

--实战案例：经营定位解决了某子公司是继续经营还是关闭之争

7.3 责任中心经营KPI的设计原则、步骤与方法；

7.4 力出一孔，KPI如何牵引责任中心协同作战。

--演练：学员自带案例，参考标杆公司KPI设计原则、步骤与方法，进行KPI设计实操演练，现场研讨问题和改进方案，输出相关责任中心KPI

8、全面预算与企业战略规划的紧密衔接

8.1 财务在战略中的价值发挥；

--实战案例：某产品的市场洞察如何被财务否决了

8.2 （业务）战略如何转化为经营诉求：BLM与财务战略模型；

8.3 经营诉求如何牵引战略规划；

8.4 财务战略：财务宏观调控与业务规划的战略协同；

8.5 预算如何承接战略。

9、全面预算编制模型及实战应用

9.1 全面预算编制的逻辑与模型：预算与业务规划、投资规划如何全流程拉通；

9.2 建立高效的资源配置机制；

9.2.1 标杆公司的资源配置原则；

9.2.2 财务如何确保资源配置原则在预算落地；

9.2.3 资源配置的工具与方法；

--实战案例：每个产品都向你要资源，你怎么办？

--演练：学员自带案例，参考标杆资源配置的工具与方法，进行资源分配实操演练，现场研讨问题与改进方案，输出适合学员公司的资源分配原则和方法

9.3 预算至下而上与至上而下的握手：建立机制，掌握方法，上下协同，预算不用“吵架”。

10、预算的执行与监测：建立预算执行管理机制

10.1 预算是管理不是管控：预算如何鼓励投资、鼓励“冲锋”；

10.2 弹性预算落地规则：如何弹？弹不了怎么办？

10.3 预算的调整之争：调整VS不调整，矛盾如何解决？

10.4 “无预算不开支”的落实原则与方法。

11、预算执行与监测工具之：滚动预测

11.1 预测与预算的管理与应用区别；

11.2 做好预测的几个关键点。

12、预算执行与监测工具之：经营分析

12.1 标杆公司“一报一会”的推行要点及运作经验；

--实战案例：如何构建当地子公司良好的经营环境

12.2 经营分析报告与经营分析的数字化运作。

13、预算考核与激励闭环

13.1 预算/核算/考核拉通的机制与报告设计逻辑；

13.2 双刃剑：KPI结果与考核关联的利与弊；

13.3 如何避免KPI考核的扯皮和争吵。

14、标杆公司预算如何实现从“要我做”到“我要做”的升华

五、师资安排

1、本课程将由具有二十多年华为工作经验、经历华为财经主要变革、以及从一线（国家代表处）到地区部以及产品线等多维度预算管理的前华为地区部CFO主讲，解答您在预算体系构建以及落地中的困惑，为提升您公司预算管理能力及学员预算编制与执行水平提供经验借鉴；

2、学院可能调整个别授课老师及课程内容，课程以最终课表为准。

六、特训营时间、地点

2023年12月6日—9日（6日报到，9日返程） 成都市

七、收费标准及缴费方式

1、培训费：每人收费6900元（含咨询服务费、培训费、场地费、结业证书等费用）；

2、班级食宿费用标准：学院统一安排住宿，住宿费、餐费自理（其中培训费由9001cc金沙登录收取并提供发票，食宿费由培训酒店收取并提供发票），食宿费用标准以开课通知为准；

3、培训费、食宿费报到时现场交纳（培训费不接受现金，可支付宝、刷卡或微信）。

八、结业证书

培训班结束后由9001cc金沙登录颁发结业证书。

九、报名咨询

李老师 0592-2578197 18965847980(微信同步)

于老师 13910280750（微信同步）

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2023年11月